Cash- und Treasury Management

Englisch: Cash- and Treasury Management

Definition: Gesamtheit von Massnahmen und Kontrollen, die sicherstellen, dass immer eine adäquate Liquidität besteht, Cash-Überschüsse optimal angelegt und Liquiditätsengpässe sofort behoben werden. Das Cash Management umfasst die Bewirtschaftung der flüssigen Mittel und der Einnahmen- und Ausgabenströme, welche Einfluss auf die flüssigen Mittel haben. In grossen, international tätigen Konzernen geht es dabei vor allem um die Harmonisierung einer Vielzahl in unterschiedlichen Währungen laufend auftretender Zahlungsströme zum Zwecke der Kosten- und Risikoreduktion.

Verwandte Begriffe: Finanzielles Rechnungswesen